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2019大数据下新政运用与业财融合纳税调整

课程分类:2019年汇算清缴
课程时间:2019-12-26 09:00-2019-12-27 17:00
讲      师: 东薇
课程简介:本次课程将以大数据智能监测为背景,以企业年度所得税汇算清缴项目涉税风险为主线,从企业实战案例出发,帮助大家做好业财融合财税处理与纳税调整!充分让企业在享受减税降费改革红利的同时,避免涉税风险! 年底汇算清缴之际,财税人员苦不堪言,面对“一年一次”的系统工程,想要做好实属不易。而数据背后隐藏的税务风险更是企业躲之不及的雷区,并且在征管上对企业信息已聚合、数字智能征管在加速运转,要把控今年汇缴的风险,做好纳税调整尤为重要!

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课程内容

直播时间:上午9:00-12:00,下午13:30-17:00。

直播有十天的回看时间(2019-12-28 09:00至2020-01-06 24:00)

直播回看仅限预约过的用户,请提前预约!

 

【课程介绍】

本次课程将以大数据智能监测为背景,以企业年度所得税汇算清缴项目涉税风险为主线,从企业实战案例出发,帮助大家做好业财融合财税处理与纳税调整!充分让企业在享受减税降费改革红利的同时,避免涉税风险!

年底汇算清缴之际,财税人员苦不堪言,面对“一年一次”的系统工程,想要做好实属不易。而数据背后隐藏的税务风险更是企业躲之不及的雷区,并且在征管上对企业信息已聚合、数字智能征管在加速运转,要把控今年汇缴的风险,做好纳税调整尤为重要!

 

【课程特点】

全案例式教学,三大技能训练,

识别差异、强化数据、争取利益。

 

【课程对象】

财务经理;税务经理;财务主管;税务主管等。

 

【课程提纲】

第一部分  大数据下,新政运用的技巧与风险警示

1、因小失大——2万元的经营支出看视很小,但被处罚补税300多万元

2、张冠李戴——乱用固定资产一次性扣除,被处罚补税1000多万元

3、自以为是——对税收政策不理解,给企业造成多交税500多万元

第二部分  收入类项目财税差异及纳税调整

1、税法与会计、增值税确认收入条件的差异及调整

企业销售服务、销售货物的会计、增值税与企业所得税确认收入相关问题

企业预收款项的会计及税收处理

买赠行为增值税是否要视同销售、如何把握

销售退回的税会差异与纳税调整

销售折让、折扣的财税问题处理、差异调整

2、容易忽视的视同销售应税收入的调整

增值税的视同销售与企业所得税的视同销售有何区别

视同销售报表填报容易忽略的问题有哪些

3、未按权责发生制进行税务处理的调整;

跨期收取的租金、利息和特许权收入

租金收入的会计、增值税,企业所得税及报表填写

分期收款方式销售货物收入

4、特殊行为的收入差异及调整

5、不征税收入与免税收入的差异及调整

第三部分  成本费用类项目财税差异及纳税调整

1、企业所得税前列支凭证管理的调整

真实、合法、有效的凭证是什么

企业取得善意虚开的发票所得税前能否扣除

企业取得的发票后期被作废,能否税前扣除

2、企业职工薪酬的财税差异与纳税调整

税前扣除的工资薪酬具体规定

如何区分临时工与劳务工

劳务派遣员工的支出税前扣除问题

3、企业职工福利费的财税差异与纳税调整

4、企业利息支出的财税差异与纳税调整

注意增值税的视同销售

境内关联企业之间借款,利息支出是否纳税调整

关联企业将贷款无偿借给另一企业使用,所得税前如何扣除

5、企业招待费支出的财税差异与纳税调整

超标的招待费是否仍要入账

税务机关查补的收入能否作为招待费、广宣费的计提基数

招待费、广宣费的计提基数都包括哪些

6、企业广告宣传费的财税差异与纳税调整

7、跨期费用税前扣除的财税差异与纳税调整

8、企业公益性捐赠支出的财税差异与纳税调整

9、企业发生损失的财税差异与纳税调整

10、以前年度的收入成本调整能否在当年企业所得税汇算清缴时进行

11、税务稽查关注的所得税项目的调整

第四部分  资产类项目财税差异及纳税调整

1、企业固定资产折旧与加速的财税差异与纳税调整

折旧报表填写引发企业涉税风险案例分析

以前年度应提未提的折旧能否补提后在税前扣除

固定资产改扩建、如何折旧,增值税如何处理

企业享受加速折旧一定利好吗

2、研发费用会计核算与加计扣除

第五部分  其他项目财税差异及纳税调整

1、企业对外投资的会计核算、纳税调整与报表填写

公允价值变动损益是否缴纳企业所得税

投资收益调整明细表的填写需要注意哪些地方

长期股权投资对初始成本的调整如何确认

2、企业接受股东资产的财税核算调整

企业接受股东资产投入要确认收入吗

企业接受股东资投入的会计处理与税收差异

3、企业非货币资产投资的财税处理与差异调整

如何确认非货币性资产的转让所得

第六部分  利用好最新政策享受减税降费

1、小型微利企业所得税优惠政策操作难点与注意事项

2、6税+2费减征政策与所得税汇算

3、2019年增量留抵退税政策全新解读与汇算关系

4、生活服务业加计扣除15%增值税优惠政策在汇算清缴操作中的问题

5、固定资产一次性税前政策的财税处理

 

 


收费标准

非会员
1000元
会员
500元

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注意事项

1、会员预约成功,扣除相应现场天数,课程开始之前三小时取消预约,返还天数;

2、课题显示“已预约”按钮才算是预约成功的标志。

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